Beneficjent rzeczywisty – czy wiesz kim jest oraz co go dotyczy?

Beneficjent rzeczywisty jest jednym z podstawowych pojęć, które znajduje się w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu. 13 lipca 2018 roku prawo zmieniło definicję tego terminy, a także zasady według jakich powinien być identyfikowany taki podmiot przez przedsiębiorstwa oraz instytucje.

Beneficjent rzeczywisty – dowiedz się kogo określamy tym terminem

Beneficjent rzeczywisty jest osobą fizyczną lub zbiorem osób, które stanowią kontrolę nad osobą lub osobami, w imieniu których podejmowane są różne stosunki gospodarcze. Beneficjentem mogą być wyłącznie osoby, które zdobyły uprawnienia do wywierania wpływu na działania danej osoby, podmiotu, lub grupy osób. Mogą nimi być także Ci, którzy są udziałowcami lub akcjonariuszami klienta. Muszą oni jednak posiadać prawo własności wynoszące więcej niż 25% liczby udziałów lub akcji tego klienta. Warto dodać, że beneficjentem rzeczywistym osoby będącej trustem jest :

• osoba, która założyła trust,
• osoba, która jest powiernikiem trustu
• osoba nadzorująca trust
• osoba, która jest beneficjentem trustu
• osoba, która pełni kontrolę nad trustem

Kto odpowiada za identyfikację beneficjenta rzeczywistego?

Osoby oraz podmioty, które mają za zadanie zidentyfikować kim jest beneficjent rzeczywisty to:

• pośrednicy obracający wartościami majątkowymi
• instytucje świadczące usługi finansowe, kredytowe, a także pożyczkowe
• podmioty, które prowadzą zakłady gier losowych
• organizacje opisane jako non-profit
• osoby wykonujące zawody prawnicze
• przedsiębiorcy realizujący płatności gotówkowe
• osoby, które są związane z usługami finansowymi